葛洲壩水泥：邂逅商業(yè)智能 提升管理高度

　　如在隆冬，漫步在風(fēng)景秀麗的荊門(mén)市荊山腳下的葛洲壩水泥廠，依然能看到充滿生機(jī)的綠色，這洋溢著生命活力的綠色點(diǎn)綴著葛洲壩集團(tuán)水泥分公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)葛洲壩水泥分公司），讓整個(gè)廠區(qū)煥發(fā)出勃勃生機(jī)。當(dāng)然，這生機(jī)不單來(lái)自外部，內(nèi)部管理的優(yōu)化和提升，是葛洲壩水泥分公司蓬勃發(fā)展，駛上發(fā)展快車(chē)道的重要因素之一。

　　葛洲壩水泥王一淮，看上去臉上依然寫(xiě)著倦意，但當(dāng)談到信息化，談到商業(yè)智能，馬上就打開(kāi)了話匣子：

　　“現(xiàn)在有了決策支持系統(tǒng)，我們每個(gè)月的財(cái)務(wù)分析、銷(xiāo)售分析、成本分析等不同主題的會(huì)議，就可以做到有的放矢。以成本為例，在開(kāi)會(huì)之前，集團(tuán)就知道各個(gè)子公司的成本狀況，各個(gè)子公司也清楚兄弟公司的成本狀況，這樣對(duì)標(biāo)會(huì)上，就可直奔主題，為什么這個(gè)廠生產(chǎn)一噸水泥的成本比另外一個(gè)廠要節(jié)約出一倍的成本，各個(gè)子公司的每個(gè)成本指標(biāo)都有和其他子公司的對(duì)標(biāo)，一目了然，只要分析原因就行。這樣不僅加強(qiáng)了集團(tuán)管控，而且也促進(jìn)了各子公司的成本管理?！?

　　建設(shè)了商業(yè)智能系統(tǒng)之后使得葛洲壩水泥分公司的戰(zhàn)略決策更快，更科學(xué)。 不過(guò)，葛洲壩水泥分公司構(gòu)建商業(yè)智能系統(tǒng)，還要從ERP系統(tǒng)說(shuō)起。

　　重新建設(shè)ERP系統(tǒng)

　　王一淮2008年從中國(guó)葛洲壩集團(tuán)調(diào)任到集團(tuán)下屬水泥分公司任總會(huì)計(jì)師，同時(shí)成為信息化系統(tǒng)升級(jí)和重塑的牽頭人。葛洲壩水泥分公司成立于2008年10月，從原來(lái)的一家水泥廠及幾家小粉磨站組成的工廠，經(jīng)過(guò)新建和收購(gòu)，發(fā)展成為現(xiàn)在擁有13家子公司的集團(tuán)企業(yè)，水泥生產(chǎn)能力達(dá)2000萬(wàn)噸，銷(xiāo)售區(qū)域涵蓋湖北省全境，輻射陜西、河南、四川、湖南、新疆等省、自治區(qū)，并出口到東南亞、中東各國(guó)，目前是全國(guó)最大的特種水泥生產(chǎn)基地。

　　激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，使得水泥行業(yè)邁入向管理要效益的階段。“現(xiàn)在水泥市場(chǎng)受區(qū)域經(jīng)濟(jì)、國(guó)家經(jīng)濟(jì)、國(guó)際經(jīng)濟(jì)的影響，價(jià)格波動(dòng)大，每個(gè)月，甚至一二周價(jià)格都會(huì)變化，集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)需要迅速感知這些變化，從而判斷這些變化對(duì)生產(chǎn)成本、銷(xiāo)售、供應(yīng)鏈等環(huán)節(jié)會(huì)造成什么影響?！蓖跻换锤嬖V記者說(shuō)。

　　因此，葛洲壩水泥分公司由于公司自身發(fā)展的需要，以及集團(tuán)的要求，原來(lái)的ERP系統(tǒng)已經(jīng)不能滿足公司的發(fā)展需要，系統(tǒng)升級(jí)換代迫在眉睫。

　　“2008年，當(dāng)時(shí)用友與集團(tuán)簽署了總合同，原來(lái)葛洲壩集團(tuán)一直使用的是用友U8，由于集團(tuán)規(guī)模的快速擴(kuò)張需要將原來(lái)的U8升級(jí)到NC，但水泥分公司過(guò)去使用的不是用友的產(chǎn)品，我們考慮到企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展，以及與集團(tuán)信息同步，最終還是放棄了原有的系統(tǒng)，ERP系統(tǒng)選擇了用友NC，同時(shí)經(jīng)過(guò)考察也選擇了用友BQ的商業(yè)智能系統(tǒng)?！蓖跻换凑f(shuō)。

　　“我以前在集團(tuán)時(shí)，每年到水泥分公司開(kāi)會(huì)，提意見(jiàn)最多的便是資金管理問(wèn)題，葛洲壩水泥公司下轄13家子公司，資金往來(lái)頻繁，我們覺(jué)得與其無(wú)序的流動(dòng)，不如把它集中管理起來(lái)，國(guó)資委下屬企業(yè)中石化、中國(guó)電信等都做了資金統(tǒng)一管理，于是我們就建立起了一套適合自身發(fā)展的以財(cái)務(wù)管控為核心的ERP系統(tǒng)。”王一淮說(shuō)。

　　上了NC系統(tǒng)之后，僅通過(guò)資金往來(lái)有效調(diào)用，就減少貸款3億多元，節(jié)約了資金1500萬(wàn)元左右。與此同時(shí)，由于資金集中管理使得葛洲壩水泥分公司也有了與銀行談判的資本，可以通過(guò)各種期限貸款的比例調(diào)整，多配制一些短期貸款，以此來(lái)降低利息。而葛洲壩水泥分公司之所以構(gòu)建商業(yè)智能系統(tǒng)，源于一次邂逅。

　　邂逅商業(yè)智能

　　“我們?nèi)ブ貞c一家公司去考察，看到了他們正在使用的商業(yè)智能系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)這套系統(tǒng)很不錯(cuò)，能解決不少問(wèn)題，很有用?！睆闹貞c回來(lái)后，王一淮就迫切地和用友BQ團(tuán)隊(duì)商量，能否在一個(gè)半月之內(nèi)將這套系統(tǒng)實(shí)施上線，得到肯定的回答后，雙方便開(kāi)始了緊張的系統(tǒng)建設(shè)。

　　出乎用友BQ實(shí)施團(tuán)隊(duì)意料的是，葛洲壩水泥分公司財(cái)務(wù)部工作人員僅用了半天時(shí)間就將需求梳理了出來(lái)。事實(shí)上，明確知道自己要什么，是葛洲壩水泥分公司商業(yè)智能系統(tǒng)成功應(yīng)用的重要因素之一。

　　在王一淮看來(lái)，需求之所以在半天之內(nèi)梳理出來(lái)，是因?yàn)樵谶@之前他們已經(jīng)就數(shù)據(jù)分析的問(wèn)題經(jīng)過(guò)長(zhǎng)時(shí)間的討論，而且對(duì)領(lǐng)導(dǎo)究竟想看什么指標(biāo)財(cái)務(wù)部員工心里十分清楚?！斑@些分析內(nèi)容都是領(lǐng)導(dǎo)平時(shí)關(guān)注的指標(biāo)，過(guò)去是出快報(bào)發(fā)給領(lǐng)導(dǎo)，現(xiàn)在有了系統(tǒng)，領(lǐng)導(dǎo)不但可以一目了然地看到他所關(guān)心的指標(biāo)，而且知其然，知其所以然?！蓖跻换凑f(shuō)。

　　也就是說(shuō)，過(guò)去無(wú)論是紙質(zhì)的報(bào)表還是快報(bào)，都是平面數(shù)據(jù)，無(wú)法鉆取下去看到形成這些數(shù)據(jù)的更詳細(xì)的指標(biāo)。雖然有些數(shù)據(jù)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)里也可以查到，但需要手工處理，在實(shí)時(shí)性和準(zhǔn)確率上都難以達(dá)到領(lǐng)導(dǎo)的要求。

　　“我們的分析指標(biāo)里涵蓋了國(guó)資委對(duì)集團(tuán)的考核指標(biāo)，集團(tuán)總部對(duì)水泥板塊業(yè)務(wù)的考核指標(biāo)，還有自己行政領(lǐng)導(dǎo)對(duì)企業(yè)內(nèi)部管理關(guān)心的指標(biāo)，全都包括在內(nèi)?！蓖跻换凑f(shuō)。同時(shí)他也強(qiáng)調(diào)：“用友BQ的鉆取功能很好，它可以一直往下鉆取，多個(gè)層次的鉆取，通過(guò)鉆取，可以看到每個(gè)月份，每個(gè)子公司的銷(xiāo)售和收入情況，很便捷。”

　　EVA（Economic Value Added，經(jīng)濟(jì)附加值）是葛洲壩水泥分公司在實(shí)施過(guò)程中新添加的一個(gè)需求?！爱?dāng)時(shí)我們覺(jué)得這個(gè)需求實(shí)現(xiàn)起來(lái)可能比較麻煩，因?yàn)橐话闱闆r下只有中央企業(yè)才需要，沒(méi)想到，我們提出這一需求后，用友BQ的實(shí)施團(tuán)隊(duì)很快就完成了，其實(shí)用友BQ在設(shè)計(jì)時(shí)就對(duì)EVA這一指標(biāo)有充分的考慮?！蓖跻换凑f(shuō)。那么EVA到底是一個(gè)什么樣的指標(biāo)呢？

　　王一淮舉了一個(gè)簡(jiǎn)單的例子：如果將100萬(wàn)人民幣投資給A企業(yè)，A企業(yè)一年賺了50萬(wàn)元；而投資1000萬(wàn)元給B企業(yè)，B企業(yè)賺到了200萬(wàn)元，雖然200萬(wàn)比50萬(wàn)多了4倍，但B企業(yè)的投資比A企業(yè)要多10倍，因此事實(shí)上A企業(yè)有更好的投資回報(bào)率。因此，商業(yè)智能為計(jì)算投資回報(bào)率提供了很大的幫助。[Page]

　　主動(dòng)出擊改變管理思維

　　“像我們這樣的老國(guó)有企業(yè)，常年形成了一套固定流程，如果等管理思維轉(zhuǎn)型之后，再去做決策支持，或商業(yè)智能系統(tǒng)，不知道要等到什么時(shí)候，于是我們就下定決心要先上決策支持系統(tǒng)，以這個(gè)系統(tǒng)來(lái)促進(jìn)管理升級(jí)。”在王一淮看來(lái)，如果僅依賴人的思維主動(dòng)改變，或者流程成熟到一定程度，是不現(xiàn)實(shí)的。

　　只有先將系統(tǒng)建設(shè)起來(lái)，以這個(gè)系統(tǒng)來(lái)促進(jìn)管理升級(jí)才是比較有效的方法，其實(shí)這也是葛洲壩集團(tuán)對(duì)下屬分子公司的要求?！艾F(xiàn)在國(guó)資委對(duì)中央企業(yè)設(shè)定了標(biāo)準(zhǔn)，分ABCD四級(jí)，對(duì)每個(gè)企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)，其中也規(guī)定企業(yè)的信息化必須達(dá)到一定的要求?！痹诩瘓F(tuán)的促使下，水泥分公司的信息化進(jìn)程明顯加快。

　　但他們的信息化建設(shè)并不是脫離實(shí)際，而是先將基礎(chǔ)應(yīng)用建設(shè)起來(lái)，慢慢消化，然后再逐步升級(jí)。“我們后續(xù)想把預(yù)算以及預(yù)算符合性分析做起來(lái)，但預(yù)算對(duì)管理要求較高，要先對(duì)現(xiàn)有管理系統(tǒng)消化一段時(shí)間后再做?！蓖跻换慈缡钦f(shuō)。

　　由此可見(jiàn)，雖然葛洲壩水泥廠采用了先進(jìn)的方法來(lái)促進(jìn)管理升級(jí)，但卻把握了“適度”的原則，一步一個(gè)臺(tái)階，逐漸走上科學(xué)管理之路。

　　那么，葛洲壩水泥分公司具體采用了商業(yè)智能系統(tǒng)的哪些應(yīng)用呢？

　　從六大分析主題入手

　　據(jù)王一淮介紹，葛洲壩水泥分公司之所以信息化系統(tǒng)沒(méi)有選擇國(guó)外的軟件，是因?yàn)樵谒麄兛磥?lái)國(guó)外的軟件在本土化上還有欠缺。“信息化系統(tǒng)要符合企業(yè)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，否則沒(méi)有意義?！?

　　商業(yè)智能系統(tǒng)相對(duì)于ERP系統(tǒng)，算是點(diǎn)睛之筆，它讓企業(yè)的數(shù)字變得立體，變得有意義。葛洲壩水泥分公司的商業(yè)智能系統(tǒng)主要涉及的主題包括：領(lǐng)導(dǎo)桌面、財(cái)務(wù)主題、銷(xiāo)售主題、庫(kù)存主題、成本分析、行業(yè)對(duì)標(biāo)分析等，分析的維度也較為廣泛，涉及集團(tuán)、分公司、時(shí)間、產(chǎn)品和材料等。

　　總裁桌面直觀展示了領(lǐng)導(dǎo)最關(guān)心的營(yíng)業(yè)收入、利潤(rùn)總額、產(chǎn)量、銷(xiāo)售量和銷(xiāo)售單價(jià)，以及各個(gè)月度的應(yīng)收賬款和預(yù)算指標(biāo)完成情況。領(lǐng)導(dǎo)可以通過(guò)選擇不同公司的不同年度查看相應(yīng)指標(biāo)值，或穿透到該公司的明細(xì)數(shù)據(jù)查看詳細(xì)信息?！斑@樣，領(lǐng)導(dǎo)對(duì)各個(gè)子公司的運(yùn)營(yíng)狀況一目了然，對(duì)集團(tuán)的決策起到了很好的支撐作用。”王一淮說(shuō)。

　　財(cái)務(wù)主題對(duì)營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)成本、利潤(rùn)總額、償債能力、總資產(chǎn)報(bào)酬率等都有詳細(xì)的分析，而且可以一直延伸下去，分別從收入、成本、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來(lái)分析公司的運(yùn)營(yíng)狀況。

　　銷(xiāo)售分析則是將銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售量、產(chǎn)銷(xiāo)比指標(biāo)用監(jiān)控儀表盤(pán)、月度趨勢(shì)圖、產(chǎn)品銷(xiāo)售量占比以及各單位銷(xiāo)售量占比直觀的顯示出來(lái)，這樣各子公司的銷(xiāo)售經(jīng)營(yíng)走勢(shì)，各月份的銷(xiāo)售情況環(huán)比一目了然。“因?yàn)槲覀兊淖庸径际峭|(zhì)化的公司，我們要求銷(xiāo)售高度統(tǒng)一，在快捷和明確知道銷(xiāo)售狀況的同時(shí)，可及時(shí)調(diào)整避免惡性競(jìng)爭(zhēng)。”王一淮說(shuō)。

　　庫(kù)存分析則通過(guò)對(duì)各子公司的庫(kù)存材料現(xiàn)存數(shù)量或金額對(duì)比分析和材料組成占比分析了解子公司的庫(kù)存狀況?！皫?kù)存我們也要實(shí)現(xiàn)高度統(tǒng)一，以此來(lái)節(jié)約成本，因?yàn)槎际峭|(zhì)化公司，設(shè)備是固定的，都是相近的型號(hào)，這樣配件就可以互相之間調(diào)用，不再重復(fù)采購(gòu)，盡量減少庫(kù)存量?！痹趲?kù)存上，葛洲壩水泥廠下了很多功夫。

　　相比之下，水泥廠的成本構(gòu)成算不上復(fù)雜，煤、電是兩大塊，還包括熟料和混合材料等。在成本分析主題上，在熟料總產(chǎn)量、單位電耗、單位煤耗等主題上點(diǎn)擊就可以穿透到具體的月份趨勢(shì)以及所在公司的分布情況?！斑@樣在成本分析會(huì)上，找到造成成本差距的原因就行，這對(duì)各個(gè)分子公司的成本管理是很好的促進(jìn)?！比缃窀鹬迚嗡喾止久總€(gè)月度的對(duì)標(biāo)會(huì)上，都可作到有的放矢，不像以前首先要找問(wèn)題，然后才是解決問(wèn)題，現(xiàn)在問(wèn)題已經(jīng)清晰的展現(xiàn)出來(lái)。

　　與其他企業(yè)不同的是，葛洲壩水泥分公司還率先做了行業(yè)對(duì)標(biāo)分析，因?yàn)樾袠I(yè)數(shù)據(jù)較難獲取，很多企業(yè)在行業(yè)對(duì)標(biāo)上做得并不多。葛洲壩水泥分公司通過(guò)自己的指標(biāo)與同行業(yè)企業(yè)之間的數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)標(biāo)分析。通過(guò)對(duì)標(biāo)，找出自己的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。“雖然競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的各項(xiàng)指標(biāo)我們不可能全部掌握，但目前已經(jīng)有的指標(biāo)，對(duì)我們管理提升就有很大促進(jìn)。”王一淮認(rèn)為行業(yè)對(duì)標(biāo)能做到現(xiàn)在這種狀況，已經(jīng)可以基本掌握市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)局勢(shì)。

　　在王一淮看來(lái)，ERP系統(tǒng)起到了數(shù)據(jù)傳輸、共享和集成的作用，但要真正提高管理水平，還需要在管理方法上促進(jìn)，而商業(yè)智能系統(tǒng)就能起到這樣的作用。

　　商業(yè)智能系統(tǒng)使管理上升到新高度

　　水泥一直是一個(gè)高污染高能耗的粗放式管理行業(yè)，要提高企業(yè)管理水平，就需要有效提高企業(yè)資源的利用效率。葛洲壩水泥分公司是一個(gè)集團(tuán)企業(yè)，下轄13家水泥公司，如何發(fā)揮出集團(tuán)管理優(yōu)勢(shì)，使得資源優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，成為葛洲壩水泥分公司領(lǐng)導(dǎo)層首要考慮的問(wèn)題。

　　通過(guò)ERP系統(tǒng)，葛洲壩水泥分公司實(shí)現(xiàn)了資金的統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)配，減少了向金融機(jī)構(gòu)貸款額。也就是說(shuō)分公司的資金由集團(tuán)統(tǒng)一來(lái)管理，如果哪個(gè)分公司需要資金，就由集團(tuán)在內(nèi)部進(jìn)行調(diào)配，而不是去銀行貸款，需要資金的企業(yè)支付一定的費(fèi)用，這樣就可以在集團(tuán)內(nèi)部拿到資金，通過(guò)這種方式使得資金在集團(tuán)內(nèi)部流動(dòng)起來(lái)，減少了各個(gè)分公司向金融機(jī)構(gòu)貸款。

　　如文中開(kāi)頭所說(shuō)，商業(yè)智能系統(tǒng)則使各個(gè)分公司的財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售、成本等都可以進(jìn)行對(duì)比，甚至數(shù)字在哪個(gè)區(qū)域、哪項(xiàng)主題上有差別都清楚的呈現(xiàn)出來(lái)，這就使得這些數(shù)字變得更有意義，可以更有針對(duì)性的解決問(wèn)題。

　　通過(guò)多種分析手段，葛洲壩水泥分公司的管理者能夠?qū)崟r(shí)掌握集團(tuán)和各分公司的業(yè)務(wù)成果，適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境的變化和發(fā)展。在監(jiān)控和預(yù)警方面也有很大突破，通過(guò)業(yè)務(wù)需求分析，形成了內(nèi)置的預(yù)警模型，可以對(duì)集團(tuán)內(nèi)的事件進(jìn)行快速響應(yīng)。

　　總之，用友BQ商業(yè)智能平臺(tái)提升了葛洲壩水泥分公司的業(yè)務(wù)分析能力、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)能力和科學(xué)決策水平。